Chiến dịch siết chặt khai thác tiền mã hóa của Trung Quốc: Buôn lậu thiết bị đào có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự
Kể từ năm 2021, Trung Quốc đã không ngừng thắt chặt kiểm soát hoạt động khai thác tiền ảo, với Ủy ban Cải cách và Phát triển Quốc gia (NDRC) và các cơ quan khác chính thức cấm các dự án khai thác mới, đẩy nhanh việc rút lui của các hoạt động hiện có, và mở rộng giám sát trên toàn bộ chuỗi cung ứng. Tuy nhiên, nhu cầu về phần cứng khai thác vẫn không biến mất. Giá tiền mã hóa biến động, lợi nhuận khai thác và thị trường đồ cũ sôi động tiếp tục thúc đẩy việc mua bán, vận chuyển và nhập khẩu thiết bị đào. Trong khi một số doanh nghiệp khai báo nhập khẩu qua các kênh thông thường, những doanh nghiệp khác lại sử dụng các thủ đoạn như khai báo giá thấp, dán nhãn sai hàng hóa, tháo rời máy hoàn chỉnh hoặc che giấu — những hành vi này đã dẫn đến các hình phạt hành chính của hải quan và thậm chí cả truy tố hình sự.
Hành chính và Hình sự: Ranh giới nằm ở đâu?
Theo luật hải quan Trung Quốc, buôn lậu được định nghĩa là trốn tránh sự giám sát của hải quan thông qua che giấu, khai báo sai hoặc các phương thức khác. Các hình phạt hành chính thường được áp dụng khi hành vi trốn tránh là nhỏ, hàng hóa không thuộc diện cấm, và người nộp thuế tự nguyện khắc phục vi phạm hoặc số thuế trốn được là nhỏ. Tuy nhiên, trách nhiệm hình sự sẽ phát sinh khi số thuế trốn được vượt quá ngưỡng do Tòa án Nhân dân Tối cao và Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao quy định — hiện là 100.000 nhân dân tệ đối với hành vi buôn lậu hàng hóa thông thường. Đối với thiết bị đào, không bị cấm hoàn toàn nhưng thuộc diện hạn chế nhập khẩu và cấp phép, việc buôn lậu có thể cấu thành tội buôn lậu hàng hóa thông thường theo Điều 153 của Bộ luật Hình sự. Nếu thiết bị chứa các linh kiện bị cấm hoặc được sử dụng để trốn thuế lớn hơn, các hình phạt sẽ tăng nặng.
Các tội danh hình sự tiềm tàng
Các chuyên gia pháp lý lưu ý rằng buôn lậu thiết bị đào có thể liên quan đến nhiều tội danh: buôn lậu hàng hóa thông thường (nếu số thuế trốn được đạt ngưỡng), buôn lậu hàng hóa bị cấm (nếu thiết bị được coi là một phần của chuỗi ngành bị cấm), và thậm chí là gian lận hoặc kinh doanh bất hợp pháp nếu việc khai báo sai được sử dụng một cách có hệ thống. Ngoài ra, nếu thiết bị nhập khẩu được sử dụng cho các hoạt động khai thác vi phạm quy định về tiêu thụ năng lượng hoặc môi trường, có thể phát sinh trách nhiệm hành chính hoặc hình sự riêng biệt. Sự phân biệt chính thường dựa trên ý định, quy mô trốn tránh và liệu bản thân hàng hóa có bị hạn chế hay không.
Tác động ngành
Chiến dịch siết chặt tạo ra hiệu ứng ức chế đối với việc nhập khẩu hợp pháp thiết bị khai thác, đẩy một số đối tượng vào hoạt động ngầm. Điều này không chỉ làm tăng rủi ro pháp lý cho nhà nhập khẩu mà còn bóp méo giá thị trường và khuyến khích các kênh thị trường xám. Đối với nhà đầu tư nước ngoài và thợ đào, điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tuân thủ khi giao dịch với các nhà sản xuất phần cứng hoặc nhà cung cấp dịch vụ logistics Trung Quốc. Ranh giới giữa trách nhiệm hành chính và hình sự không phải lúc nào cũng rõ ràng, và cơ quan hải quan có quyền quyết định rộng rãi để nâng mức xử lý vụ việc dựa trên giá trị hàng hóa và cách thức trốn tránh.
Triển vọng tương lai
Khi Trung Quốc tiếp tục hoàn thiện các quy định về tiền mã hóa, việc thực thi có khả năng trở nên tinh vi hơn, với việc tăng cường chia sẻ dữ liệu xuyên biên giới và phân tích rủi ro. Nhà nhập khẩu nên đảm bảo khai báo chính xác và duy trì hồ sơ đầy đủ. Trong khi đó, lệnh cấm khai thác trong nước đã đẩy nhanh việc di dời các hoạt động khai thác sang các khu vực tài phán nước ngoài, một xu hướng dự kiến sẽ tiếp tục. Những rủi ro pháp lý xung quanh việc buôn lậu thiết bị đào là lời nhắc nhở rằng ngay cả khi hoạt động khai thác rời khỏi Trung Quốc, chuỗi cung ứng liên quan vẫn nằm dưới sự giám sát chặt chẽ.
